Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 385
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

№

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

п/п
1

2

3

4

5

6

1

Средства, полученные от возмещения коммунальных услуг

-

2
3

Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на добавленную
стоимость)

-

4

Примечание

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

Сумма, руб.

п/п
1

2

3

4

5

1

906123152000008244000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к
работе в осенне-зимний период

Итого

x
* Субсидия

9 510,00
x

9 510,00

на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

п/п
2

1

В рамках установленного муниципального задания

1
1
2
3
4

услуга

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 1-3 лет

услуга

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8 лет
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования" адаптированная образовательная программа, дети от 3-8 лет
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах
полного дня (10,5 часов), дети от 3-8 лет

Итого
2

1

109 098,18
109 098,18

услуга

17

139 720,14

услуга

2

33 518,72

x

x

x

3

4

5

x

x

x

22 244 719,40

22 244 719,40
6

Сверх установленного муниципального задания

2
1

14
148

Налог на имущество, налог на землю

455 765,38

Итого

455 765,38

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

1

Поступления от оказания государственным (муниципальным)
учреждением (подразделением) услуг (выполнения работ),
предоставление которых для физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе

2
3
4

Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)

1 803 100,00

Итого

5 924 448,00
154 000,00
7 881 548,00

x

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном процессе
(областной бюджет)
в месяц
1
399 129,54

в год
2

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе (местный бюджет)
в месяц
3

4 789 554,48

ИТОГО

Педагогические работники (областной
бюджет)

в год
4
3 208 755,77

267 396,32

4 789 554,48
*Рассчитывается

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

267 396,32

3 208 755,77

в месяц
5
553 251,41
90 660,96
643 912,37

В том числе за счет средств

субсидии на
выполнение МЗ

в год
6
6 639 016,92
815 948,63
7 454 965,55

в год
7
14 637 326,69
815 948,63
15 453 275,32

8
14 637 326,76

ПОУ

целевой субсидии

9

10

11

815 948,63

-

14 637 326,76

815 948,63

-

-

путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств

№
Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Наименование выплаты

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

п/п

1
1
2

2
Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

Итого
*Рассчитывается

3

4

5

x

x

x

6

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

4
12

5
57,5

ПОУ

7

целевой субсидии

8

-

9

-

-

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Численность работников,
получающих пособие, чел.

Наименование выплаты
п/п

1
1
2

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет
Пособия за первые три дня нетрудоспособности за счет средств
работодателя

Итого

3
-

x
*Рассчитывается

x

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
6

7

целевой субсидии

8

-

x

ПОУ

9

-

100 000,00

100 000,00

100 000,00

100 000,00

-

-

-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств
Наименование государственного внебюджетного фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.
субсидии на
выполнение МЗ

п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в
том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный
фонд Российской Федерации для отдельных категорий
плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской
Федерации, в том числе

3

4

x

5

3 421 721,15
15 453 275,32
-

x

3 421 721,15
482 151,54

3 242 212,45
3 242 212,45
456 857,13

2.1.

обязательное социальное страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с материнством по ставке 2,9 %

2.2.

с применением ставки взносов в Фонд социального страхования
Российской Федерации по ставке 0,0 %

-

2.3.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на
производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,2 %

15 453 275,32

2.4.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на
производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

-

2.5.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на
производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

-

15 453 275,32

451 044,99

-

31 106,55

427 382,48

-

29 474,65

ПОУ

целевая субсидии

6

7

8

179 508,70
179 508,70
-

-

-

-

25 294,41
23 662,51

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1 631,90

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

№

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

3

Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного
медицинского страхования по ставке 5,1 %

751 603,66

41 613,38

4 697 089,73

4 450 673,24

246 416,49

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

2

3

15 453 275,32

Итого

793 217,04

x

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

п/п

1
1

2

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

8

9

-

-

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

4

5

6

7

8

-

10

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Налог на имущество
Земельный налог

598 954,55
31 610 078,67

2,2
1,5
x

Итого
*Рассчитывается

13 177,00
474 151,18
487 328,18

12 373,20
443 392,18
455 765,38

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

803,80
30 759,00
31 562,80

10

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений

11

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

2

3

4

x

x

1
1
Итого

*Рассчитывается

Общая сумма выплат,
руб.*

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

8

-

9

-

10

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

2
Пени
Иные выплаты текущего характера физическим лицам.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

4
1

5

3
1000
1
x

*Рассчитывается

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

100,00
1 000,00

3
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

9

10

безвозмездных
денежных
поступлений
11

100,00
1 000,00

1 100,00

x

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

-

1 100,00

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2

Количество номеров

2

3

Абонентская плата за номер
Интернет

Итого

x
*Рассчитывается

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

4
12
12
x

5

6

7

8

9

987,82
5 400,00

11 853,81
13 403,24
25 257,05

x

11 189,52
10 437,00
21 626,52

664,29
2 966,24
3 630,53

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
8
9

№
п/п

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

1
1

субсидии на
выполнение МЗ
6

*Рассчитывается

целевой субсидии

7

-

Итого

ПОУ

-

-

-

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

№

1
1
2
3
4
5

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Размер потребления
ресурсов

п/п

Индексация, %

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

(с учетом НДС), руб.
2

3
76 813,06
197,15
33,72
1 417,99
118,80
x

4
8,06770
1724,06
1724,06
62,53
597,35
x

5
8,18871
1749,92
1749,92
63,47
606,31
x

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

x

x

Объект

Количество работ
(услуг)

Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого
*Рассчитывается

6
430 000,00
719 000,00
56 600,00
96 000,00
61 251,25
1 362 851,25

ПОУ

7
403 770,00
671 424,60
53 147,40
90 144,00
57 514,00
1 276 000,00

целевой субсидии

8
26 230,00
47 575,40
3 452,60
5 856,00
3 737,25
86 851,25

9

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
10

-

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12

-

безвозмездных
денежных
поступлений
13

-

-

путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование показателя

2
Аренда контейнера

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

-

целевой субсидии

8

-

9

-

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

-

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12
-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
17
18
19
20
47
Итого

Наименование расходов

2
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Комплексное обслуживание ИТП
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание технологического оборудования
Техническое обслуживание систем вентиляции
Замеры электрических цепей
Техническое обслуживание АПК
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация,дезинсекция)
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Обслуживание системы диспетчерского контроля коммунальных ресурсов
Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к работе в осеннезимний период
Вывоз порубочных остатков
Электрозамерительные работы
Прочистка вентиляции
Услуги СэС
x

3

620103, г.
Екатеринбург, ул.
Газетная, 48

x

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

9

4
12
12

5
26 700,00
55 852,95

12
12
4
1
1
12
1
12
12
12

6 840,00
17 624,18
58 320,00
10 000,00
33 000,00
10 710,00
5 256,00
5 800,00
2 919,00

6 840,00
17 624,18
58 320,00
10 000,00
33 000,00
10 710,00
5 256,00
5 800,00
2 919,00

1
1
1
1

9 510,00
100 000,00
10 146,60
23 000,00
10 000,00
385 678,73

9 510,00
100 000,00
10 146,60
23 000,00
10 000,00
385 678,73

x

26 700,00
55 852,95

48 292,77

7 560,18

6 422,76
13 598,31

417,24
4 025,87

Наименование расходов

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

11
26 700,00

12

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

4 008,00
10 710,00
5 256,00

2 946,20
2 919,00

2 853,80

9 510,00
100 000,00
10 146,60
23 000,00
236 317,64

18 865,09

9 510,00

В том числе за счет средств
Количество
договоров, шт.

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений

58 320,00
10 000,00
28 992,00

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
№

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

10 000,00
120 986,00

-

-

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Итого

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

п/п

2
Мед осмотры
ключи ЭЦП
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
производственный контроль
Услуги по утилизации оборудования.
Услуги по программе повышения квалификации.
Абонемент на техническую поддержку пользователей "АИС Образование".
x

3
1
1

Стоимость услуги, руб.

4

Сумма, руб.

5
116 150,00
3 050,00

12
10
1
10
1
1
1
1

39 542,40
43 883,00
15 000,00
755 654,95
130 000,00
27 722,60
10 000,00
3 000,00

x

1 144 002,95

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

8 920,50
1 642,43

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской
платы за присмотр
и уход
10
25 000,00

26 229,50
1 407,57

37 130,31

безвозмездных
денежных
поступлений
11
56 000,00

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12

2 412,09
43 883,00
15 000,00

709 560,00

46 094,95
70 000,00
7 722,60

60 000,00
20 000,00

10 000,00
3 000,00
767 253,24

200 749,71

-

-

100 000,00

76 000,00

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование расходов

3
4
5
6

2
Увеличение стоимости основных средств
Увеличение стоимости лекарственных препаратов применяемые
в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания
Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов
Увеличение стоимости строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

7

Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)

8

Увеличение стоимости материальных запасов для целей
капитальных вложений

2

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

3

4

5
824 788,10
-

x
*Рассчитывается

путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

6
244 788,10
-

ПОУ

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

7

8
80 000,00
-

9
-

-

-

-

10
500 000,00
-

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

11

12

13

-

-

-

-

-

-

5 319 843,84
290 000,00
200 000,00

134 553,35
82 000,00
-

130 000,00
-

-

-

4 878 459,52
200 000,00

78 000,00
-

851 525,68

294 180,55

149 068,37

-

-

400 000,00

8 276,76

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

14
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

7 486 157,62

755 522,00

359 068,37

5 978 459,52

86 276,76

306 830,97
-

306 830,97

-

-