Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 385
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

№

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

п/п
1

2

3

4

5

6

1

Средства, полученные от возмещения коммунальных услуг

-

2
3

Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами

-

4

Выплаты, уменьшающие доход (налог на добавленную стоимость)

Примечание

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

Сумма, руб.

п/п
1

2

3

4

5

1

906123152000008244000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к
работе в осенне-зимний период

Итого

x

9 510,00
x

9 510,00

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

п/п
2

1

В рамках установленного муниципального задания

1
1
2
3
4

услуга

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 1-3 лет

услуга

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8 лет
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования" адаптированная образовательная программа, дети от 3-8 лет
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах
полного дня (10,5 часов), дети от 3-8 лет

Итого
2

1

109 098,18
109 098,18

услуга

17

139 720,14

услуга

2

33 518,72

x

x

x

3

4

5

x

x

x

20 686 690,80

20 686 690,80
6

Сверх установленного муниципального задания

2
1

14
148

Налог на имущество, налог на землю

455 765,38

Итого

455 765,38

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

1

Поступления от оказания государственным (муниципальным)
учреждением (подразделением) услуг (выполнения работ),
предоставление которых для физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе

2
3
4

Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)

1 303 100,00

Итого

5 924 448,00
104 000,00
7 331 548,00

x

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном процессе (областной
бюджет)
в месяц
1
399 129,54

в год
2

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе (местный бюджет)
в месяц
3

4 789 554,48

ИТОГО

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

в год
4
3 025 192,01

252 099,34

4 789 554,48

Педагогические работники (областной
бюджет)

252 099,34

3 025 192,01

в месяц
5
508 576,55
62 883,18
571 459,73

В том числе за счет средств

субсидии на
выполнение МЗ

в год
6
6 102 918,60
565 948,63
6 668 867,23

в год
7
13 917 664,61
565 948,63
14 483 613,24

8
13 917 665,01

ПОУ

целевой субсидии

9

10

11

565 948,63

-

13 917 665,01

565 948,63

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

п/п

1
1
2

2
Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

Итого

3

4

x

5

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

x

x

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

4
12

5
57,5

x

x

-

-

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

п/п

1
1
2

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет
Пособия за первые три дня нетрудоспособности за счет средств
работодателя

Итого

3
-

x

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
6

ПОУ

7

целевой субсидии

8

-

9

-

100 000,00

100 000,00

100 000,00

100 000,00

-

-

-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств
Наименование государственного внебюджетного фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.
субсидии на выполнение
МЗ

п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в
том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %

3

x

5

3 194 385,15
14 483 613,24
-

с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд
Российской Федерации для отдельных категорий плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской
Федерации, в том числе

4

x

3 194 385,15
452 092,03

3 083 886,45
3 083 886,45
434 547,62

ПОУ

целевая субсидии

6

7

8

110 498,70
110 498,70
17 544,41

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

-

-

-

-

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

№

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

2.1.

обязательное социальное страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с материнством по ставке 2,9 %

2.2.

с применением ставки взносов в Фонд социального страхования
Российской Федерации по ставке 0,0 %

2.3.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на
производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,2 %

2.4.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на
производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %

2.5.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на
производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %

3

14 483 613,24

422 924,80

-

14 483 613,24

29 167,23

-

-

28 035,33

1 131,90

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4 390 241,48

4 233 334,99

156 906,49

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

x

-

-

-

28 863,38

743 764,30

-

-

714 900,92

14 483 613,24

Итого

16 412,51

-

-

-

Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного
медицинского страхования по ставке 5,1 %

406 512,29

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

п/п

1
1

2

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

8

-

9

-

10

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

2

3

1
1
2

Налог на имущество
Земельный налог

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

4

5

598 954,55
31 610 078,67

2,2
1,5
x

Итого

13 177,00
474 151,18
487 328,18

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

12 373,20
443 392,18
455 765,38

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

803,80
30 759,00
31 562,80

10

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений

11

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

x

x

1
1
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

8

-

9

-

10

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

2

3
1000
x

4
1
x

Пени

Итого

Общая сумма выплат,
руб.*

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

100,00
100,00

8

9

100,00
100,00

-

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

10

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2

Количество номеров

2

3

Абонентская плата за номер
Интернет

Итого

x

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

4
12
12
x

5

6

7

8

9

907,50
5 400,00

10 890,00
17 840,00
28 730,00

x

10 225,71
14 873,76
25 099,47

664,29
2 966,24
3 630,53

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№
п/п

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

1
1

субсидии на
выполнение МЗ
6
-

Итого

ПОУ

целевой субсидии

7
-

8
-

средств, полученных
родительской
от аренды и
платы за присмотр
возмещения
и уход
коммунальных услуг
9
10

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

№
Размер потребления
ресурсов

п/п
1
1
2
3
4
5

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Индексация, %

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

(с учетом НДС), руб.
2

3
76 813,06
197,15
33,72
1 417,99
118,80
x

Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

4
8,06770
1724,06
1724,06
62,53
597,35
x

5
8,18871
1749,92
1749,92
63,47
606,31
x

6
430 000,00
719 000,00
56 600,00
96 000,00
61 251,25
1 362 851,25

ПОУ

7
403 770,00
671 424,60
53 147,40
90 144,00
57 514,00
1 276 000,00

целевой субсидии

8
26 230,00
47 575,40
3 452,60
5 856,00
3 737,25
86 851,25

9

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
10

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12

-

безвозмездных
денежных
поступлений
13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование показателя

2
Аренда контейнера

Итого

Количество

Стоимость с учетом
Ставка арендной платы
НДС, руб.

3

4

x

x

Объект

Количество работ
(услуг)

5

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

6
-

ПОУ

7
-

целевой субсидии

8
-

9
-

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
-

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12
-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование расходов

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
17
Итого

2
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Комплексное обслуживание ИТП

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание технологического оборудования
Техническое обслуживание систем вентиляции
Замеры электрических цепей
Техническое обслуживание АПК
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация,дезинсекция)
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Обслуживание системы диспетчерского контроля коммунальных ресурсов
Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к работе в осеннезимний период
x

620103, г.
Екатеринбург, ул.
Газетная, 48

x

4
12
12

5
26 700,00
52 380,00

6

7

12
12
4
1
1
12
1
12
12
12

6 840,00
17 624,18
58 320,00
10 000,00
33 000,00
10 710,00
5 256,00
5 800,00
2 919,00

6 840,00
17 624,18
58 320,00
10 000,00
33 000,00
10 710,00
5 256,00
5 800,00
2 919,00

1
x

9 510,00
239 059,18

9 510,00
239 059,18

26 700,00
52 380,00

8

9

44 819,82

7 560,18

6 422,76
13 598,31

417,24
4 025,87

10

11
26 700,00

12

13

58 320,00
10 000,00
4 008,00

28 992,00

10 710,00
5 256,00
2 946,20
2 919,00

2 853,80

99 698,09

18 865,09

9 510,00
9 510,00

-

110 986,00

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
Итого

Количество договоров,
Стоимость услуги, руб.
шт.

Наименование расходов

2
Мед осмотры
ключи ЭЦП
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
производственный контроль
Услуги по утилизации оборудования.
x

3
1
1

4

Сумма, руб.

5
94 150,00
3 050,00

12

39 542,40
43 883,00
15 000,00
688 654,95
60 000,00
27 722,60

10
1
10
1
1
x

972 002,95

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

8 920,50
1 642,43

26 229,50
1 407,57

37 130,31

2 412,09
43 883,00

средств, полученных
родительской
от аренды и
платы за присмотр
возмещения
и уход
коммунальных услуг
9

10
25 000,00

безвозмездных
денежных
поступлений
11
34 000,00

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12

15 000,00
642 560,00

46 094,95
60 000,00

690 253,24

20 000,00

7 722,60
127 749,71

-

-

100 000,00

54 000,00

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

3

4

5

3
4
5
6

2
Увеличение стоимости основных средств
Увеличение стоимости лекарственных препаратов применяемые в
медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания
Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов
Увеличение стоимости строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

7

Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)

8

Увеличение стоимости материальных запасов для целей
капитальных вложений

п/п

1
1
2

744 788,10
-

x

6
164 788,10
-

ПОУ

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

7

8

9

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

11

12

13

80 000,00

-

-

10
500 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5 332 843,84
200 000,00
200 000,00

137 553,35
-

150 000,00
-

-

-

4 888 459,52
200 000,00

50 000,00
-

306 830,97
-

-

492 153,68

42 298,55

41 578,37

-

-

400 000,00

8 276,76

-

-

-

-

-

-

-

-

-

271 578,37

-

-

5 988 459,52

58 276,76

306 830,97

-

-

14
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

6 969 785,62

344 640,00

-