Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 385
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

п/п
1

2

3

4

5

6

1

Средства, полученные от возмещения коммунальных услуг

-

2
3

Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на добавленную
стоимость)

-

№

4

Примечание

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

№
п/п
1
1

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

906123152000008244000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к
работе в осенне-зимний период

Код (наименование) субсидии

Итого

x

9 510,00
x

9 510,00

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

п/п
2

1

В рамках установленного муниципального задания

1
1
2
3
4

услуга

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 1-3 лет

услуга

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8 лет
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования" адаптированная образовательная программа, дети от 3-8 лет
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах
полного дня (10,5 часов), дети от 3-8 лет

Итого
2

1

109 098,18

услуга

17

услуга

2

x

x

x

3

4

5

x

x

x

139 720,14

21 027 719,40

33 518,72

Налог на имущество, налог на землю

21 027 719,40
6

455 765,38

Итого
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

109 098,18

Сверх установленного муниципального задания

2
1

14
148

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

1

Поступления от оказания государственным (муниципальным)
учреждением (подразделением) услуг (выполнения работ),
предоставление которых для физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе

1 803 100,00

2
3

Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления

5 924 448,00
154 000,00

455 765,38

4

Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)

Итого

7 881 548,00

x

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном процессе (областной
бюджет)
в месяц
1
399 129,54

в год
2

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе (местный бюджет)
в месяц
3

4 789 554,48

ИТОГО

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

в год
4
3 055 913,93

254 659,50

4 789 554,48

254 659,50

3 055 913,93

Педагогические работники (областной
бюджет)
в месяц
5
508 576,55
90 660,96
599 237,51

В том числе за счет средств

субсидии на
выполнение МЗ

в год
6
6 102 918,60
815 948,63
6 918 867,23

в год
7
13 948 386,53
815 948,63
14 764 335,16

8
13 948 386,98

ПОУ

целевой субсидии

9

10

11

815 948,63

-

13 948 386,98

815 948,63

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств

№
Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Наименование выплаты

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

п/п

1
1
2

2
Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

Итого

3

4

x

x

5

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

x

-

-

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Численность работников,
получающих пособие, чел.

Наименование выплаты
п/п

1
1
2

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет
Пособия за первые три дня нетрудоспособности за счет средств
работодателя

Итого

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

4
12

5
57,5

x

x

3
-

x

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
6

ПОУ

7

целевой субсидии

8

-

-

100 000,00

100 000,00

100 000,00

100 000,00

9
-

-

-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств
Наименование государственного внебюджетного фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.
субсидии на выполнение
МЗ

п/п
1
1

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в
том числе

3
x

4
3 270 153,99

ПОУ

целевая субсидии

5

6

7

3 090 645,29

179 508,70

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8
-

-

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

№

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

1.1.
1.2.

по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %

1.3.

с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд
Российской Федерации для отдельных категорий плательщиков

2

Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской
Федерации, в том числе

2.1.

обязательное социальное страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с материнством по ставке 2,9 %

2.2.

14 764 335,16
-

3 270 153,99
-

-

-

x

3 090 645,29
-

460 794,40

407 403,22

431 065,73

с применением ставки взносов в Фонд социального страхования
Российской Федерации по ставке 0,0 %

-

-

2.3.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на
производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,2 %

14 764 335,16

29 728,67

2.4.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на
производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

-

2.5.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на
производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

-

3

Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного
медицинского страхования по ставке 5,1 %

14 764 335,16
x

758 081,12
4 489 029,51

-

435 499,99

14 764 335,16

Итого

179 508,70
-

-

-

-

25 294,41

-

23 662,51

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

28 096,77

-

1 631,90

716 467,74

41 613,38

4 242 613,02

246 416,49

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

Размер одной выплаты, руб.

п/п

1
1

2

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6
-

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

7

8

-

-

9
-

10
-

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

2

3

Налог на имущество
Земельный налог

598 954,55
31 610 078,67

Итого

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

4

5

6

7

8

2,2
1,5
x

13 177,00
474 151,18
487 328,18

12 373,20
443 392,18
455 765,38

803,80
30 759,00
31 562,80

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

-

10

-

безвозмездных
денежных
поступлений

11

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
Итого

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

x

x

-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

-

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9
-

10
-

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Наименование показателя

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

3
1000
1

4
1

5

x

x

Размер одной выплаты, руб.

2
Пени
Иные выплаты текущего характера физическим лицам.

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

100,00
1 000,00

3
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

10

безвозмездных
денежных
поступлений
11

100,00
1 000,00

1 100,00

-

1 100,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2

Количество номеров

2

3

Абонентская плата за номер
Интернет

Итого

x

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг

4
12
12
x

5

6

7

8

9

10

907,50
5 400,00

10 890,00
17 840,00
28 730,00

x

10 225,71
14 873,76
25 099,47

664,29
2 966,24
3 630,53

-

родительской
безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
средств, полученных
родительской
от аренды и
целевой субсидии
платы за присмотр
возмещения
и уход
коммунальных услуг
8
9
10

№
п/п

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

1
1

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

Итого

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

№
Размер потребления
ресурсов

п/п
1
1
2
3
4
5

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Индексация, %

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

(с учетом НДС), руб.
2

3
76 813,06
197,15
33,72
1 417,99
118,80
x

Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

4
8,06770
1724,06
1724,06
62,53
597,35
x

5
8,18871
1749,92
1749,92
63,47
606,31
x

6
430 000,00
719 000,00
56 600,00
96 000,00
61 251,25
1 362 851,25

7
403 770,00
671 424,60
53 147,40
90 144,00
57 514,00
1 276 000,00

ПОУ
8
26 230,00
47 575,40
3 452,60
5 856,00
3 737,25
86 851,25

целевой субсидии
9

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
10

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

-

родительской
безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

-

безвозмездных
денежных
поступлений
13

-

-

Наименование показателя

п/п

1
1

2
Аренда контейнера

Итого

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

x

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

-

целевой субсидии

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг

9

10

8

-

-

-

-

родительской
безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12
-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
17
18
19
20
47
Итого

Объект

2
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Комплексное обслуживание ИТП

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание технологического оборудования
Техническое обслуживание систем вентиляции
Замеры электрических цепей
Техническое обслуживание АПК
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация,дезинсекция)
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Обслуживание системы диспетчерского контроля коммунальных ресурсов
Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к работе в осеннезимний период
Вывоз порубочных остатков
Электрозамерительные работы
Прочистка вентиляции
Услуги СэС
x

620103, г.
Екатеринбург, ул.
Газетная, 48

x

Количество работ
(услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

9

4
12
12

5
26 700,00
52 380,00

12
12
4
1
1
12
1
12
12
12

6 840,00
17 624,18
58 320,00
10 000,00
33 000,00
10 710,00
5 256,00
5 800,00
2 919,00

6 840,00
17 624,18
58 320,00
10 000,00
33 000,00
10 710,00
5 256,00
5 800,00
2 919,00

1
1
1
1

9 510,00
100 000,00
10 146,60
23 000,00
10 000,00
382 205,78

9 510,00
100 000,00
10 146,60
23 000,00
10 000,00
382 205,78

x

26 700,00
52 380,00

44 819,82

7 560,18

6 422,76
13 598,31

417,24
4 025,87

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской
безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11
26 700,00

12

13

58 320,00
10 000,00
4 008,00

28 992,00

10 710,00
5 256,00
2 946,20
2 919,00

2 853,80

9 510,00
100 000,00
10 146,60
23 000,00
232 844,69

18 865,09

9 510,00

-

10 000,00
120 986,00

-

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Итого

Количество договоров,
Стоимость услуги, руб.
шт.

Наименование расходов

2

3
1
1

Мед осмотры
ключи ЭЦП
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
производственный контроль
Услуги по утилизации оборудования.
Услуги по программе повышения квалификации.
Абонемент на техническую поддержку пользователей "АИС Образование".
x

4

Сумма, руб.

5
144 150,00
3 050,00

12
10
1
10
1
1
1
1

39 542,40
43 883,00
15 000,00
755 654,95
130 000,00
27 722,60
10 000,00
3 000,00

x

1 172 002,95

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

8 920,50
1 642,43

26 229,50
1 407,57

37 130,31

2 412,09
43 883,00

средств, полученных
родительской
от аренды и
платы за присмотр
возмещения
и уход
коммунальных услуг
9

10
25 000,00

11
84 000,00

12

15 000,00
709 560,00

46 094,95
70 000,00
7 722,60

60 000,00
20 000,00

10 000,00
3 000,00
767 253,24

200 749,71

-

-

100 000,00

104 000,00

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

2
Увеличение стоимости основных средств
Увеличение стоимости лекарственных препаратов применяемые в
медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания
Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов

3

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

744 788,10

6
164 788,10

5 319 843,84
-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

ПОУ

целевой субсидии

7

8

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

80 000,00

-

9
-

10
500 000,00

-

-

-

-

134 553,35
-

-

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

11

12

13

-

-

-

-

-

-

-

4 878 459,52
-

-

306 830,97
-

-

-

5
6

Увеличение стоимости строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

212 000,00
200 000,00

82 000,00
-

80 000,00
-

-

-

200 000,00

50 000,00
-

-

-

7

Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)

661 525,68

54 180,55

199 068,37

-

-

400 000,00

8 276,76

-

-

8

Увеличение стоимости материальных запасов для целей
капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

-

7 138 157,62

435 522,00

359 068,37

-

-

5 978 459,52

306 830,97

-

14
Итого

x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

58 276,76