Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 385
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

№

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

п/п
1

2

3

4

5

6

1

Средства, полученные от возмещения коммунальных услуг

-

2
3

Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на добавленную
стоимость)

-

4

Примечание

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

Сумма, руб.

п/п
1

2

3

4

5

1

906123152000008244000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к
работе в осенне-зимний период

Итого

x
* Субсидия

9 510,00
x

9 510,00

на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

п/п
2

1

В рамках установленного муниципального задания

1
1
2
3
4

услуга

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 1-3 лет

услуга

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8 лет
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования" адаптированная образовательная программа, дети от 3-8 лет
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах
полного дня (10,5 часов), дети от 3-8 лет

Итого
2

1

109 098,18
109 098,18

услуга

17

139 720,14

услуга

2

33 518,72

x

x

x

3

4

5

x

x

x

20 887 719,40

20 887 719,40
6

Сверх установленного муниципального задания

2
1

14
148

Налог на имущество, налог на землю

455 765,38

Итого

455 765,38

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

1

Поступления от оказания государственным (муниципальным)
учреждением (подразделением) услуг (выполнения работ),
предоставление которых для физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе

2
3
4

Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)

1 303 100,00

Итого

5 924 448,00
154 000,00
7 381 548,00

x

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном процессе
(областной бюджет)
в месяц
1
399 129,54

в год
2

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе (местный бюджет)
в месяц
3

4 789 554,48

ИТОГО

в год
4
3 025 192,01

252 099,34

4 789 554,48
*Рассчитывается

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

252 099,34

3 025 192,01

Педагогические работники (областной
бюджет)
в месяц
5
508 576,55
62 883,18
571 459,73

В том числе за счет средств

субсидии на
выполнение МЗ

в год
6
6 102 918,60
565 948,63
6 668 867,23

в год
7
13 917 664,61
565 948,63
14 483 613,24

8
13 917 665,01

ПОУ

целевой субсидии

9

10

11

565 948,63

-

13 917 665,01

565 948,63

-

-

путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств

№
Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Наименование выплаты

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

п/п

1
1
2

2
Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

Итого

3

x
*Рассчитывается

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

4

x

5

x

6
-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

-

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Численность работников,
получающих пособие, чел.

Наименование выплаты
п/п

1
1
2

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет
Пособия за первые три дня нетрудоспособности за счет средств
работодателя

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

4
12

5
57,5

3
-

Итого

x
*Рассчитывается

x

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
6

7

целевой субсидии

8

-

x

ПОУ

9

-

100 000,00

100 000,00

100 000,00

100 000,00

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
Наименование государственного внебюджетного фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.
субсидии на
выполнение МЗ

п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в
том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный
фонд Российской Федерации для отдельных категорий
плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской
Федерации, в том числе

3

4

x

3 194 385,15
-

-

2.2.

с применением ставки взносов в Фонд социального страхования
Российской Федерации по ставке 0,0 %

-

2.3.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на
производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,2 %

14 483 613,24

2.4.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на
производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %

2.5.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на
производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %

14 483 613,24

422 924,80

-

7

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

28 863,38

4 390 241,48

4 233 334,99

156 906,49

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

2

3

4

5

Итого

x

-

-

714 900,92

743 764,30

-

1 131,90

-

-

-

17 544,41

-

-

14 483 613,24

8
-

16 412,51

28 035,33

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

-

406 512,29

-

-

6
110 498,70
110 498,70
-

434 547,62

-

29 167,23

целевая субсидии

-

452 092,03

обязательное социальное страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с материнством по ставке 2,9 %

Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного
медицинского страхования по ставке 5,1 %

3 083 886,45
3 083 886,45
-

-

x

2.1.

3

5

3 194 385,15
14 483 613,24
-

ПОУ

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

п/п

1
1

2

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

8

-

-

9
-

10
-

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Налог на имущество
Земельный налог

598 954,55
31 610 078,67

2,2
1,5
x

Итого
*Рассчитывается

13 177,00
474 151,18
487 328,18

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

12 373,20
443 392,18
455 765,38

803,80
30 759,00
31 562,80

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

-

10

-

безвозмездных
денежных
поступлений

11

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

x

x

Итого
*Рассчитывается

-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7
-

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

8
-

9
-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

10
-

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

-

п/п

1
1
2

Наименование показателя

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

3
1000
1

4
1

5

x

x

Размер одной выплаты, руб.

2
Пени
Иные выплаты текущего характера физическим лицам.

*Рассчитывается

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

100,00
1 000,00

3
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

10

безвозмездных
денежных
поступлений
11

100,00
1 000,00

1 100,00

-

1 100,00

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2

Количество номеров

2

3

Абонентская плата за номер
Интернет

Итого

x
*Рассчитывается

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

4
12
12
x

5

6

7

8

9

907,50
5 400,00

10 890,00
17 840,00
28 730,00

x

10 225,71
14 873,76
25 099,47

664,29
2 966,24
3 630,53

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
8
9

№
п/п

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

1
1

субсидии на
выполнение МЗ
6

*Рассчитывается

целевой субсидии

7

-

Итого

ПОУ

-

-

-

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

№

1
1
2
3
4
5

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Размер потребления
ресурсов

п/п

Индексация, %

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

(с учетом НДС), руб.
2

3
76 813,06
197,15
33,72
1 417,99
118,80
x

4
8,06770
1724,06
1724,06
62,53
597,35
x

5
8,18871
1749,92
1749,92
63,47
606,31
x

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

x

x

Объект

Количество работ
(услуг)

Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого
*Рассчитывается

6
430 000,00
719 000,00
56 600,00
96 000,00
61 251,25
1 362 851,25

ПОУ

7
403 770,00
671 424,60
53 147,40
90 144,00
57 514,00
1 276 000,00

целевой субсидии

8
26 230,00
47 575,40
3 452,60
5 856,00
3 737,25
86 851,25

9

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
10

-

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12

-

безвозмездных
денежных
поступлений
13

-

-

путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

п/п

1
1

2
Аренда контейнера

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

-

целевой субсидии

8

-

9

-

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

-

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12
-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
17
18
19
47
Итого

2
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Комплексное обслуживание ИТП
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание технологического оборудования
Техническое обслуживание систем вентиляции
Замеры электрических цепей
Техническое обслуживание АПК
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация,дезинсекция)
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Обслуживание системы диспетчерского контроля коммунальных ресурсов
Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к работе в осеннезимний период
Вывоз порубочных остатков
Электрозамерительные работы
x

3

620103, г.
Екатеринбург, ул.
Газетная, 48

x

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

9

4
12
12

5
26 700,00
52 380,00

12
12
4
1
1
12
1
12
12
12

6 840,00
17 624,18
58 320,00
10 000,00
33 000,00
10 710,00
5 256,00
5 800,00
2 919,00

6 840,00
17 624,18
58 320,00
10 000,00
33 000,00
10 710,00
5 256,00
5 800,00
2 919,00

1
1
1

9 510,00
100 000,00
10 146,60
349 205,78

9 510,00
100 000,00
10 146,60
349 205,78

x

26 700,00
52 380,00

44 819,82

7 560,18

6 422,76
13 598,31

417,24
4 025,87

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11
26 700,00

12

13

58 320,00
10 000,00
4 008,00

28 992,00

10 710,00
5 256,00
2 946,20
2 919,00

2 853,80

9 510,00
100 000,00
10 146,60
209 844,69

18 865,09

9 510,00

-

110 986,00

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8

Наименование расходов

2
Мед осмотры
ключи ЭЦП
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
производственный контроль
Услуги по утилизации оборудования.

Количество
договоров, шт.

3
1
1
12
10
1
10
1
1

Стоимость услуги, руб.

4

Сумма, руб.

5
144 150,00
3 050,00
39 542,40
43 883,00
15 000,00
755 654,95
60 000,00
27 722,60

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

8 920,50
1 642,43
37 130,31

26 229,50
1 407,57

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской
платы за присмотр
и уход
10
25 000,00

безвозмездных
денежных
поступлений
11
84 000,00

2 412,09
43 883,00
15 000,00

709 560,00

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

46 094,95
60 000,00
7 722,60

20 000,00

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12

-

9
Итого

Услуги по программе повышения квалификации.
x

1

10 000,00

x

1 099 002,95

10 000,00
767 253,24

127 749,71

-

-

100 000,00

104 000,00

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование расходов

3
4
5
6

2
Увеличение стоимости основных средств
Увеличение стоимости лекарственных препаратов применяемые
в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания
Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов
Увеличение стоимости строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

7

Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)

8

Увеличение стоимости материальных запасов для целей
капитальных вложений

2

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

3

4

5
744 788,10
-

x
*Рассчитывается

путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

6
164 788,10
-

ПОУ

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

7

8
80 000,00
-

9
-

-

-

-

10
500 000,00
-

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

11

12

13

-

-

-

-

-

-

5 334 843,84
200 000,00
200 000,00

139 553,35
-

150 000,00
-

-

-

4 888 459,52
200 000,00

50 000,00
-

504 035,68

54 180,55

41 578,37

-

-

400 000,00

8 276,76

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

14
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

6 983 667,62

358 522,00

271 578,37

5 988 459,52

58 276,76

306 830,97
-

306 830,97

-

-