Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 385
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на добавленную
стоимость)

3

4

5

6

№
п/п
1
1
2
3
4

Примечание

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

0

0

№

Код (наименование) субсидии

п/п
1
1
Итого

-

x
*

x

-

Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

п/п
2

1

В рамках установленного муниципального задания

1
1

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 1-3 лет

2
3
4

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8 лет

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования" адаптированная образовательная программа, дети от 3-8 лет
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов),
дети от 3-8 лет

Итого
2

1

28

122 010,04

услуга

129

122 010,04

услуга

21

услуга

3

x

x

x

3

4

5

x

x

x

2
3
4

23 705 781,60
6

445 218,40

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности

1

23 705 781,60

19 480,00

Налог на имущество, налог на землю

Итого

№
п/п
1

156 256,13

Сверх установленного муниципального задания

2
1

услуга

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

2
Поступления от оказания государственным (муниципальным)
учреждением (подразделением) услуг (выполнения работ),
предоставление которых для физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе
Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)

3

Итого
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники

Сумма, руб.

Примечание

4

5

1 300 000,00

x

5 899 392,00
7 199 392,00

445 218,40

1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном процессе (областной
бюджет)
в месяц
1
399 129,54

в год
2

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе (местный бюджет)
в месяц
3

4 789 554,48

ИТОГО

Педагогические работники (областной
бюджет)

в год
4
3 572 196,53

297 683,05

4 789 554,48
*Рассчитывается

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

297 683,05

3 572 196,53

в месяц
5
653 481,82
43 765,66
697 247,48

В том числе за счет средств

субсидии на
выполнение МЗ

в год
6
7 841 781,84
393 890,93
8 235 672,77

в год
7
16 203 532,37
393 890,93
16 597 423,30

8
16 203 532,62

ПОУ

целевой субсидии

9

10

11

393 890,93

-

16 203 532,62

393 890,93

-

-

путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств

№
Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Наименование выплаты

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

п/п

1
1
2

2
Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

3

Итого

4

x
*Рассчитывается

5

x

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

x

-

-

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Численность работников,
получающих пособие, чел.

Наименование выплаты
п/п

1
1
2

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет
Пособия за первые три дня нетрудоспособности за счет средств
работодателя

Итого

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

4
12

5
57,5

x

x

3
-

x
*Рассчитывается

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
6

ПОУ

7

целевой субсидии

8

-

-

-

-

-

-

9
-

-

-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств
Наименование государственного внебюджетного фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в
том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %

3

3 651 433,70
16 597 423,30
-

с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд
Российской Федерации для отдельных категорий плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской
Федерации, в том числе

4

x

x

3 651 433,70
514 520,14

2.1.

обязательное социальное страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с материнством по ставке 2,9 %

2.2.

с применением ставки взносов в Фонд социального страхования
Российской Федерации по ставке 0,0 %

-

2.3.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на
производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,2 %

16 597 423,30

2.4.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на
производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %

-

16 597 423,30

481 325,29

-

33 194,85

-

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

5

6

7

3 564 777,70

86 656,00

3 564 777,70
502 309,52
469 902,45

-

32 407,07

-

86 656,00
-

8
-

-

-

-

-

-

12 210,62
11 422,84

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

-

-

-

-

-

-

787,78

-

-

-

-

-

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

№

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

2.5.
3

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на
производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %

-

Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного
медицинского страхования по ставке 5,1 %

16 597 423,30

Итого

-

846 468,60

x

5 012 422,44

-

-

826 380,16

20 088,44

4 893 467,38

118 955,06

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

п/п

1
1

2

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

4

5

3

Итого

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

x

-

-

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9
-

10
-

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

2

3

1
1
2

Налог на имущество
Земельный налог

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

4

5

6

7

8

574 181,82
30 767 266,67

2,2
1,5
x

Итого
*Рассчитывается

12 632,00
461 509,00
474 141,00

11 861,45
433 356,95
445 218,40

770,55
28 152,05
28 922,60

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

-

10

-

безвозмездных
денежных
поступлений

11

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

x

x

Итого
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

-

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

8
-

9
-

10
-

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Наименование показателя

2
Пени
Иные выплаты текущего характера физическим лицам.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

3
1000
1

4
1

5

x

x

Размер одной выплаты, руб.

3
Итого
*Рассчитывается

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

500,00
500,00

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

8

9

10

безвозмездных
денежных
поступлений
11

500,00
-

500,00

-

-

-

-

6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2

Количество номеров

2

3

Абонентская плата за номер
Интернет

Итого

x
*Рассчитывается

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

4
12
12
x

5

6

7

8

9

943,80
5 400,00

11 325,60
16 473,60
27 799,20

x

10 634,74
15 468,71
26 103,45

690,86
1 004,89
1 695,75

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№
п/п

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

1
1

субсидии на
выполнение МЗ
6

*Рассчитывается

целевой субсидии

7

-

Итого

ПОУ

8

-

-

средств, полученных
родительской
от аренды и
платы за присмотр
возмещения
и уход
коммунальных услуг
9
10

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

№
Размер потребления
ресурсов

п/п
1
1
2
3
4
5

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Индексация, %

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

(с учетом НДС), руб.
2

3

4

x

x

Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого
*Рассчитывается

5
9,10046
2159,78
65,38
67,58
645,87
x

6
430 000,00
704 000,00
56 000,00
78 000,00
63 088,78
1 331 088,78

ПОУ

7
403 770,00
661 056,00
52 584,00
73 242,00
59 348,00
1 250 000,00

целевой субсидии

8
26 230,00
42 944,00
3 416,00
4 758,00
3 740,78
81 088,78

9

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
10

-

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12

-

безвозмездных
денежных
поступлений
13

-

-

путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование показателя

2
Аренда контейнера

Итого

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

x

-

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

-

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

-

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12
-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Итого

Наименование расходов

2
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Комплексное обслуживание ИТП
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание технологического оборудования
Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Техническое обслуживание АПК
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация,дезинсекция)
Диспетчерский контроль доступа
x

Объект

3

620103, г.
Екатеринбург, ул.
Газетная, 48

x

Количество работ
(услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг

7

8

9

10

4
12
12

5
26 700,00
54 475,20

6

12
12
4
1
1
12
1
12
12
x

7 113,60
19 029,00
58 320,00
10 000,00
72 384,00
34 320,00
10 710,00
5 256,00
5 203,20
303 511,00

7 113,60
19 029,00
58 320,00
10 000,00
72 384,00
34 320,00
10 710,00
5 256,00
5 203,20
303 511,00

26 700,00
54 475,20

50 784,56

3 690,64

6 679,67
17 868,23

433,93
1 160,77

Количество договоров,
Стоимость услуги, руб.
шт.

Сумма, руб.

12

13

41 612,78
2 093,52
10 710,00
5 256,00

4 885,80
143 215,96

317,40
49 309,04

В том числе за счет средств

Наименование расходов

11
26 700,00

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

58 320,00
10 000,00
30 771,22
32 226,48

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
№

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений

-

-

110 986,00

-

-

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Итого

Количество договоров,
Стоимость услуги, руб.
шт.

Наименование расходов

п/п

2

3
1
1

Мед осмотры
Ключи ЭЦП
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
производственный контроль
Услуги по утилизации оборудования.
Услуги по программе повышения квалификации.
Абонемент на техническую поддержку пользователей "АИС Образование".
Санэпид. Услуг
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Специальная оценка условий труда.
Простая (неисключит) лицензия на исп ПО "Сайты д/обр орган-ций".
x

4

Сумма, руб.

5
36 960,00
3 050,00

12
10
1
10
1
1
1
1
1
1
1
1

41 124,12
823 207,67
60 000,00
-

x

964 341,79

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

8

11 230,44
1 624,20

729,56
1 425,80

38 615,55

2 508,57

772 992,00

средств, полученных
родительской
от аренды и
платы за присмотр
возмещения
и уход
коммунальных услуг
9

10
25 000,00

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

50 215,67
60 000,00

824 462,19

54 879,60

-

-

85 000,00

-

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

3

4

5

3
4
5
6

2
Увеличение стоимости основных средств
Увеличение стоимости лекарственных препаратов применяемые в
медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания
Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов
Увеличение стоимости строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

7

Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)

8

Увеличение стоимости материальных запасов для целей
капитальных вложений

п/п

1
1
2

450 000,00
-

x
*Рассчитывается

путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

6
100 000,00
-

ПОУ

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

7
150 000,00

8
-

9
-

10
200 000,00

-

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

11

12

13

-

-

-

-

-

-

-

5 513 406,00
50 000,00
200 000,00

160 000,00
-

50 000,00
-

-

-

5 053 406,00
200 000,00

-

300 000,00
-

-

425 758,24

105 000,00

70 758,24

-

-

250 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

270 758,24

-

-

5 703 406,00

-

300 000,00

-

-

14
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

6 639 164,24

365 000,00