Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 385
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

№

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

п/п
1

2

3

4

5

6

1

Средства, полученные от возмещения коммунальных услуг

-

2
3

Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на добавленную
стоимость)

-

4

Примечание

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

Сумма, руб.

п/п
1

2

3

4

5

1

0

0

Итого

-

x
* Субсидия

x

-

на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг
(работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

п/п
2

1

В рамках установленного муниципального задания

1
1

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 1-3 лет

2
3

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8 лет
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования" адаптированная образовательная программа, дети от 3-8 лет

услуга

28

122 010,04

услуга

129

122 010,04

услуга

21

156 256,13

3

19 480,00

4

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5
часов), дети от 3-8 лет

услуга
x

x

x

1

2

3

4

5

x

x

x

Итого

23 514 781,60
6

Сверх установленного муниципального задания

2
1

23 514 781,60

Налог на имущество, налог на землю

445 218,40

Итого

445 218,40

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

1

Поступления от оказания государственным (муниципальным)
учреждением (подразделением) услуг (выполнения работ),
предоставление которых для физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе

2
3
4

Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)

1 300 000,00

Итого

5 899 392,00
40 000,00
7 239 392,00

x

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном процессе
(областной бюджет)
в месяц
1
442 652,33

в год
2

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе (местный бюджет)
в месяц
3

5 311 827,96

ИТОГО

5 311 827,96
*Рассчитывается

в год
4
3 363 901,68

280 325,14

280 325,14

3 363 901,68

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Педагогические работники (областной
бюджет)
в месяц
5
609 959,04
43 765,66
653 724,70

В том числе за счет средств

субсидии на
выполнение МЗ

в год
6
7 319 508,05
393 890,93
7 713 398,98

в год
7
15 995 237,69
393 890,93
16 389 128,62

8
15 995 237,69

ПОУ

целевой субсидии

9

10

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

393 890,93

-

15 995 237,69

393 890,93

-

-

путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств

№
Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Наименование выплаты

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

п/п

1
1
2

2
Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

Итого
*Рассчитывается

3

4

5

x

x

x

6

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

4
12

5
57,5

ПОУ

7

целевой субсидии

8

-

9

-

-

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Численность работников,
получающих пособие, чел.

Наименование выплаты
п/п

1
1
2

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет
Пособия за первые три дня нетрудоспособности за счет средств
работодателя

Итого

3
-

x
*Рассчитывается

x

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
6

x

ПОУ

7

целевой субсидии

8

-

-

100 000,00

100 000,00

100 000,00

100 000,00

9

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
Наименование государственного внебюджетного фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

п/п
1

1

1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.

2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на
обязательное социальное страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе

3

x

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от несчастных случаев на произвосдтве и
профессиональных заболеваний, в том числе

4 946 739,11

ПОУ

целевая субсидии

5

6

7

4 828 571,83

3 540 952,82
466 761,89
820 857,12

32 978,26

32 190,48

787,78

16 489 128,62

32 978,26
4 979 717,37

32 190,48
4 860 762,31

787,78
118 955,06

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

x

-

-

-

3 627 608,82
478 184,73
840 945,56

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

118 167,28

86 656,00
11 422,84
20 088,44

16 489 128,62
16 489 128,62
16 489 128,62

по ставке 0,2 %

Итого

4

субсидии на
выполнение МЗ

-

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

п/п

1
1
Итого
*Рассчитывается

путем умножения

2

-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7
-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

8
-

-

-

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11
-

-

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

2

3

1
1
2

Налог на имущество
Земельный налог

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

4

5

574 181,82
30 767 266,67

2,2
1,5
x

Итого
*Рассчитывается

12 632,00
461 509,00
474 141,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

11 861,45
433 356,95
445 218,40

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

9

770,55
28 152,05
28 922,60

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

x

x

1
1
Итого

*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

8

-

-

-

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

п/п

1
1
2

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

3
1000
1

4
1

5

x

x

Размер одной выплаты, руб.

2
Пени
Иные выплаты текущего характера физическим лицам.

*Рассчитывается

ПОУ

6

7

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

8

500,00

3
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

500,00

500,00

-

500,00

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2

Количество номеров

2

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

4
12
12
x

5

6

7

8

9

3

Абонентская плата за номер
Интернет

Итого

x
*Рассчитывается

942,15
5 400,00
x

11 305,74
20 400,00
31 705,74

10 634,74
15 468,71
26 103,45

671,00
4 931,29
5 602,29

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
8
9

№
п/п

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

1
1

субсидии на
выполнение МЗ
6

*Рассчитывается

целевой субсидии

7

-

Итого

ПОУ

-

-

-

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

№

1
1
2
3
4
5

В том числе за счет средств

Тариф
Размер потребления
ресурсов

Наименование показателя
п/п

Индексация, %

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

(с учетом НДС), руб.
2

3

4

x

x

Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого
*Рассчитывается

5
9,10046
2159,78
65,38
67,58
645,87
x

6
430 000,00
704 000,00
56 000,00
78 000,00
63 088,78
1 331 088,78

ПОУ

7
403 770,00
661 056,00
52 584,00
73 242,00
59 348,00
1 250 000,00

целевой субсидии

8
26 230,00
42 944,00
3 416,00
4 758,00
3 740,78
81 088,78

9

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
10

-

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12

-

безвозмездных
денежных
поступлений
13

-

-

путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

п/п

1
1

Количество

2
Аренда контейнера

Итого

Стоимость с учетом
Ставка арендной платы
НДС, руб.

3

4

x

x

Объект

Количество работ
(услуг)

5

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

6

ПОУ

7

-

целевой субсидии

8

-

9

-

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12
-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
16
Итого

2
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Комплексное обслуживание ИТП

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание технологического оборудования
Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Техническое обслуживание АПК
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация,дезинсекция)
Диспетчерский контроль доступа
Заправка картриджа, ремонт узла термозакрепления ч/б МФУ.
Услуги СэС
x

620103, г.
Екатеринбург, ул.
Газетная, 48

x

Стоимость работ
(услуг), руб.

4
12
12

5
26 700,00
54 475,20

12
12
4
1
1
12
1
12
12
12
1
x

7 113,60
19 029,00
58 320,00
10 000,00
72 384,00
34 320,00
10 710,00
5 256,00
5 203,20
1 900,00
40 000,00
345 411,00

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

9

26 700,00
54 475,20
7 113,60
19 029,00
58 320,00
10 000,00
72 384,00
34 320,00
10 710,00
5 256,00
5 203,20
1 900,00
40 000,00
345 411,00

50 784,56

3 690,64

6 679,67
17 868,23

433,93
1 160,77

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11
26 700,00

12

13

58 320,00
10 000,00
30 771,22
32 226,48

41 612,78
2 093,52

4 885,80

317,40
1 900,00

143 215,96

51 209,04

10 710,00
5 256,00

-

-

110 986,00

40 000,00
40 000,00

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Итого

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2

3
1
1

Мед осмотры
Ключи ЭЦП
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
производственный контроль
Услуги по утилизации оборудования.
Услуги по программе повышения квалификации.
Абонемент на техническую поддержку пользователей "АИС Образование".
Санэпид. Услуг
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Специальная оценка условий труда.
Простая (неисключит) лицензия на исп ПО "Сайты д/обр орган-ций".
x

Стоимость услуги, руб.

4

12

Сумма, руб.

5
45 230,44
3 050,00

10
1
10
1
1
1
1
1
1
1
1

41 124,12
25 000,00
778 207,67
60 000,00
-

x

952 612,23

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

11 230,44
1 624,20

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской
платы за присмотр
и уход
10
25 000,00

9 000,00
1 425,80

38 615,55

727 992,00

2 508,57
25 000,00
50 215,67
60 000,00

779 462,19

88 150,04

-

-

85 000,00

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

11

12

13

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование расходов

2
Увеличение стоимости основных средств

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

3

4

Сумма, руб.

5
450 000,00

субсидии на
выполнение МЗ

6
100 000,00

ПОУ

7
150 000,00

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

8
-

родительской платы
за присмотр и уход

-

10
200 000,00

-

-

-

-

Увеличение стоимости лекарственных препаратов применяемые
в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания
Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов
Увеличение стоимости строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

-

-

-

-

-

-

-

-

3
4
5
6

5 867 946,62
50 000,00
200 000,00

155 000,00
-

50 000,00
-

-

-

5 398 209,33
200 000,00

-

314 737,29
-

-

7

Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)

837 668,16

105 000,00

465 145,45

-

-

250 000,00

-

-

8

Увеличение стоимости материальных запасов для целей
капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

360 000,00

665 145,45

-

-

6 048 209,33

314 737,29

-

2

-

-

14
Итого

x
*Рассчитывается

путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

7 405 614,78

17 522,71
17 522,71