Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 385
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

№

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

п/п
1

2

3

4

5

6

1

Средства, полученные от возмещения коммунальных услуг

-

2
3

Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на добавленную
стоимость)

-

4

Примечание

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

Сумма, руб.

п/п
1

2

3

4

5

1

906124152000008244000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии
к работе в осенне-зимний период

Итого

x

9 510,00
x

9 510,00

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг
(работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

п/п
2

1

В рамках установленного муниципального задания

1
1

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 1-3 лет

2
3

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8 лет
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования" адаптированная образовательная программа, дети от 3-8 лет

4

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня
(10,5 часов), дети от 3-8 лет

1

2

услуга

36

126 852,16

услуга

118

126 852,16

24

162 843,96

услуга
услуга

2

x

x

x

3

4

5

x

x

x

Итого

23 643 781,60
6

Сверх установленного муниципального задания

2
1

23 643 781,60

35 647,00

Налог на имущество, налог на землю

445 218,40

Итого

445 218,40

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

2

3

1

Поступления от оказания государственным (муниципальным)
учреждением (подразделением) услуг (выполнения работ),
предоставление которых для физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе

2
3
4

Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)

Сумма, руб.

Примечание

4

5

2 300 000,00

Итого

5 899 392,00
40 000,00
8 239 392,00

x

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном процессе
(областной бюджет)
в месяц
1
442 652,33

в год
2

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе (местный бюджет)
в месяц
3

5 311 827,96

ИТОГО

в год
4
3 363 901,68

280 325,14

5 311 827,96

280 325,14

3 363 901,68

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Педагогические работники (областной
бюджет)
в месяц
5
616 807,48
87 531,32
704 338,80

В том числе за счет средств

субсидии на
выполнение МЗ

в год
6
7 401 690,05
787 781,86
8 189 471,91

в год
7
16 077 419,69
787 781,86
16 865 201,55

ПОУ

целевой субсидии

9

10

8
16 077 419,69

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

787 781,86

-

16 077 419,69

787 781,86

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств

№
Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Наименование выплаты

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

п/п

1
1
2

2
Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

Итого

3

4

5

x

x

x

6

ПОУ

7

целевой субсидии

8

-

9

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
10

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Количество выплат в
Размер выплаты
год на одного
(пособия) в месяц, руб.
работника, руб.

Численность работников,
получающих пособие, чел.

Наименование выплаты
п/п

1
1
2

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет
Пособия за первые три дня нетрудоспособности за счет средств
работодателя

Итого

3

4
12

-

x

x

5
57,5

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
6

7

целевой субсидии

8

-

x

ПОУ

9

-

100 000,00

100 000,00

100 000,00

100 000,00

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
10

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
Наименование государственного внебюджетного фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.
субсидии на
выполнение МЗ

п/п
1

2

3

1

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на
обязательное социальное страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе

x

1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %

4

5 089 560,03

ПОУ

целевая субсидии

5

6

7

4 853 225,47

236 334,56

3 559 031,90
469 145,17
825 048,40

33 930,40

32 354,84

1 575,56

16 965 201,55

33 930,40
5 123 490,43

32 354,84
4 885 580,31

1 575,56
237 910,12

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

2

3

4

5

x

по ставке 0,2 %
x

-

-

3 732 343,91
491 990,85
865 225,27

Страховые взносы от несчастных случаев на произвосдтве и
профессиональных заболеваний, в том числе

8

-

173 312,01
22 845,68
40 176,87

16 965 201,55
16 965 201,55
16 965 201,55

Итого

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

п/п

1
1

2

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

8

-

-

-

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
Итого

Налог на имущество
Земельный налог

574 181,82
30 767 266,67

2,2
1,5
x

12 632,00
461 509,00
474 141,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

11 861,45
433 356,95
445 218,40

770,55
28 152,05
28 922,60

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

x

x

1
1
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

8

-

-

-

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

п/п

1
1
2

Размер одной выплаты, руб.

2
Пени
Иные выплаты текущего характера физическим лицам.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

4
1

5

3
1000
1
x

ПОУ

6

7

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

100,00
500,00

600,00

x

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

8

100,00
500,00

3
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

-

600,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2

Количество номеров

2

3

Абонентская плата за номер
Интернет

Итого

x

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

4
12
12
x

5

6

7

8

9

x

942,15
5 400,00

11 305,74
20 400,00
31 705,74

10 634,74
15 468,71
26 103,45

671,00
4 931,29
5 602,29

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

родительской безвозмездны
платы за
х денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

-

родительской
платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
8
9

№
п/п

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

1
1

субсидии на
выполнение МЗ
6

целевой субсидии

7

-

Итого

ПОУ

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

№

1
1
2
3
4
5

В том числе за счет средств

Тариф
Размер потребления
ресурсов

Наименование показателя
п/п

Индексация, %

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

(с учетом НДС), руб.
2

3

4

5
9,10046
2159,78
65,38
67,58
645,87
x

x

x

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с
учетом НДС, руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

x

x

Объект

Количество работ
(услуг)

Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

6
430 000,00
704 000,00
56 000,00
78 000,00
63 088,78
1 331 088,78

ПОУ

7
403 770,00
661 056,00
52 584,00
73 242,00
59 348,00
1 250 000,00

целевой субсидии

8
26 230,00
42 944,00
3 416,00
4 758,00
3 740,78
81 088,78

9

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
10

-

родительской безвозмездны
платы за
х денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12

-

безвозмездных
денежных
поступлений
13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

п/п

1
1

2
Аренда контейнера

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

-

целевой субсидии

8

-

9

-

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

родительской безвозмездны
платы за
х денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12
-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
16
17
Итого

2
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Комплексное обслуживание ИТП

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание технологического оборудования
Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Техническое обслуживание АПК
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация,дезинсекция)
Диспетчерский контроль доступа
Заправка картриджа, ремонт узла термозакрепления ч/б МФУ.
Услуги СэС
Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к работе в осеннезимний период
x

620103, г.
Екатеринбург, ул.
Газетная, 48

x

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

9

4
12
12

5
26 700,00
54 475,20

12
12
4
1
1
12
1
12
12
12
1

7 113,60
19 029,00
58 320,00
10 000,00
72 384,00
34 320,00
10 710,00
5 256,00
5 203,20
1 900,00
10 000,00

7 113,60
19 029,00
58 320,00
10 000,00
72 384,00
34 320,00
10 710,00
5 256,00
5 203,20
1 900,00
10 000,00

1
x

9 510,00
324 921,00

9 510,00
324 921,00

26 700,00
54 475,20

50 784,56

3 690,64

6 679,67
17 868,23

433,93
1 160,77

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской безвозмездны
платы за
х денежных
присмотр и уход поступлений
11
26 700,00

12

13

58 320,00
10 000,00
30 771,22
32 226,48

41 612,78
2 093,52

4 885,80

317,40
1 900,00

143 215,96

51 209,04

10 710,00
5 256,00

10 000,00
9 510,00
9 510,00

-

110 986,00

10 000,00

родительской
платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
Итого

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

п/п

2
Мед осмотры
Ключи ЭЦП
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
производственный контроль
Услуги по обеспечению участия в семинаре.
Услуги по программе повышения квалификации.
Абонемент на техническую поддержку пользователей "АИС Образование".
Образов услуги по программе "Оказание первой помощи пострадавшим". (16 чел)
Право использования программы для ЭВМ "Контур.Диадок".
Услуги по организации и проведению мероприятия (спектакль).
Простая (неисключит) лицензия на исп ПО "Сайты д/обр орган-ций".
Услуги по организации и проведению мероприятия (спектакль).
Оказание информационных услуг (предоставление доступа к сайту CRMEDUEKB.RU).
Прочие расходы на оплату прочих работ, услуг
x

3
1
1

Стоимость услуги, руб.

4

Сумма, руб.

5
63 850,00
3 050,00

12
10
1
10
1
1
3
1
1
1
1
1
1
1
1

41 124,12
50 000,00
778 207,67
60 000,00
2 000,00
27 700,00
16 940,00
3 500,00
15 640,00
33 500,00
3 000,00
-

x

1 098 511,79

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

11 230,44
1 624,20

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

10
25 000,00

27 619,56
1 425,80

38 615,55

2 508,57
50 000,00

727 992,00

50 215,67

22 000,00

2 000,00
5 700,00

60 000,00

16 940,00
3 500,00
15 640,00
33 500,00
3 000,00
801 462,19

212 049,60

-

-

85 000,00

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

11

12

13

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование расходов

3
4
5
6

2
Увеличение стоимости основных средств
Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания
Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов
Увеличение стоимости строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

7

Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)

8

Увеличение стоимости материальных запасов для целей
капитальных вложений

2

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

3

4

5

14
Итого

x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

субсидии на
выполнение МЗ

485 000,00

6
135 000,00

-

-

5 867 946,62
130 000,00
200 000,00

155 000,00
-

1 115 822,61

70 000,00

-

-

7 798 769,23

360 000,00

ПОУ

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

7
150 000,00

-

10
200 000,00

-

-

-

100 000,00
-

-

-

5 398 209,33
200 000,00

778 299,90

-

-

250 000,00

-

-

-

-

-

6 048 209,33

1 028 299,90

8

родительской
платы за присмотр
и уход

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

-

-

-

-

-

30 000,00
-

314 737,29
-

-

17 522,71

-

-

-

-

314 737,29

-

47 522,71

-