Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 385
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

№

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

п/п
1

2

3

4

5

6

1

Средства, полученные от возмещения коммунальных услуг

-

2
3

Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами

-

4

Выплаты, уменьшающие доход (налог на добавленную стоимость)

Примечание

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

Сумма, руб.

п/п
1

2

3

4

5

1

906124152000008244000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к
работе в осенне-зимний период

Итого

x

9 510,00
x

9 510,00

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

п/п
2

1

В рамках установленного муниципального задания

1
1

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 1-3 лет

2

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8 лет

3

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования" адаптированная образовательная программа, дети от 3-8 лет

4

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5
часов), дети от 3-8 лет

1

2

Итого

36

126 852,16

услуга

118

126 852,16

услуга

24

162 843,96

услуга

2

x

x

x

3

4

5

x

x

x

24 431 416,96

35 647,00
24 431 416,96
6

Сверх установленного муниципального задания

2
1

услуга

Налог на имущество, налог на землю

445 218,40

Итого

445 218,40

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

1

Поступления от оказания государственным (муниципальным)
учреждением (подразделением) услуг (выполнения работ),
предоставление которых для физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе

2
3
4

Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)

2 300 000,00

Итого

5 899 392,00
40 000,00
8 239 392,00

x

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном процессе (областной
бюджет)
в месяц
1
442 652,33

в год
2

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе (местный бюджет)
в месяц
3

5 311 827,96

ИТОГО

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

в год
4
3 475 268,88

289 605,74

5 311 827,96

289 605,74

3 475 268,88

Педагогические работники (областной
бюджет)
в месяц
5
645 929,34
87 531,32
733 460,66

В том числе за счет средств

субсидии на
выполнение МЗ

в год
6
7 751 151,98
787 781,86
8 538 933,84

в год
7
16 538 248,82
787 781,86
17 326 030,68

8
16 538 248,82

ПОУ

целевой субсидии

9

10

11

787 781,86

-

16 538 248,82

787 781,86

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

п/п

1
1
2

2
Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

Итого

3

4

5

x

x

x

6

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

4
12

5
57,5

ПОУ

7

целевой субсидии

8

-

9

-

-

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

п/п

1
1
2

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет
Пособия за первые три дня нетрудоспособности за счет средств
работодателя

Итого

3
-

x

x

x

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
6

ПОУ

7

целевой субсидии

8

-

9

-

100 000,00

100 000,00

100 000,00

100 000,00

-

-

-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств
Наименование государственного внебюджетного фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.
субсидии на выполнение
МЗ

п/п
1

1

1.1.
1.2.
1.3.
2

2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на
обязательное социальное страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе

3

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от несчастных случаев на произвосдтве и
профессиональных заболеваний, в том числе

4

x

17 426 030,68
17 426 030,68
17 426 030,68
x

5

5 227 809,24

3 833 726,78
505 354,90
888 727,56
34 852,06

4 991 474,68

3 660 414,77
482 509,22
848 550,69
33 276,50

ПОУ

целевая субсидии

6

7

8

236 334,56

173 312,01
22 845,68
40 176,87
1 575,56

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

-

-

-

-

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

№

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

2.1.

по ставке 0,2 %

34 852,06
5 262 661,30

33 276,50
5 024 751,18

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

17 426 030,68

Итого

x

1 575,56
237 910,12

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

п/п

1
1

2

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

8

-

9

-

10

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

2

3

1
1
2

Налог на имущество
Земельный налог

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

4

5

574 181,82
30 767 267,33

2,2
1,5
x

Итого

12 632,00
461 509,01
474 141,01

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

11 861,45
433 356,95
445 218,40

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

770,55
28 152,06
28 922,61

10

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений

11

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

x

x

1
1
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

8

-

9

-

10

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

2
Пени
Иные выплаты текущего характера физическим лицам.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

4
1

5

3
1000
1
x

ПОУ

6

7

100,00
500,00

3
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

8

9

10

безвозмездных
денежных
поступлений
11

100,00
500,00

600,00

x

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

-

600,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2

Количество номеров

2

3

Абонентская плата за номер
Интернет

Итого

x

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

4
12
12
x

5

6

7

8

9

942,15
5 400,00

11 305,74
20 400,00
31 705,74

x

10 634,74
15 468,71
26 103,45

671,00
4 931,29
5 602,29

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№
п/п

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

1
1

субсидии на
выполнение МЗ
6

целевой субсидии

7

-

Итого

ПОУ

8

-

-

средств, полученных
родительской
от аренды и
платы за присмотр
возмещения
и уход
коммунальных услуг
9
10

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

№
Размер потребления
ресурсов

п/п
1
1
2
3
4
5

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Индексация, %

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

(с учетом НДС), руб.
2

3

4

x

x

Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

5
9,10046
2159,78
65,38
67,58
645,87
x

6
430 000,00
704 000,00
56 000,00
78 000,00
63 088,78
1 331 088,78

ПОУ

7
403 770,00
661 056,00
52 584,00
73 242,00
59 348,00
1 250 000,00

целевой субсидии

8
26 230,00
42 944,00
3 416,00
4 758,00
3 740,78
81 088,78

9

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
10

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12

-

безвозмездных
денежных
поступлений
13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование показателя

2
Аренда контейнера

Итого

Количество

Стоимость с учетом
Ставка арендной платы
НДС, руб.

3

4

x

x

Объект

Количество работ
(услуг)

5

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

6

ПОУ

7

-

целевой субсидии

8

-

9

-

-

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
-

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12
-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Наименование расходов

2
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Комплексное обслуживание ИТП
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание технологического оборудования
Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Техническое обслуживание АПК
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация,дезинсекция)
Диспетчерский контроль доступа
Заправка картриджа, ремонт узла термозакрепления ч/б МФУ.

3

620103, г.
Екатеринбург, ул.
Газетная, 48

Стоимость работ
(услуг), руб.

4
12
12

5
26 700,00
54 475,20

12
12
4
1
1
12
1
12
12
12

7 113,60
19 029,00
58 320,00
10 000,00
72 384,00
34 320,00
10 710,00
5 256,00
5 203,20
1 900,00

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

9

26 700,00
54 475,20
7 113,60
19 029,00
58 320,00
10 000,00
72 384,00
34 320,00
10 710,00
5 256,00
5 203,20
1 900,00

50 784,56

3 690,64

6 679,67
17 868,23

433,93
1 160,77

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11
26 700,00

58 320,00
10 000,00
30 771,22
32 226,48

41 612,78
2 093,52

4 885,80

317,40
1 900,00

10 710,00
5 256,00

12

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

16
17
Итого

Услуги СэС
Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к работе в осеннезимний период
x

1

x

-

1
x

9 510,00
314 921,00

9 510,00
314 921,00

-

143 215,96

9 510,00
9 510,00

51 209,04

-

110 986,00

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
Итого

Количество договоров,
Стоимость услуги, руб.
шт.

Наименование расходов

2

3
1
1

Мед осмотры
Ключи ЭЦП
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
производственный контроль
Услуги по обеспечению участия в семинаре.
Услуги по программе повышения квалификации.
Абонемент на техническую поддержку пользователей "АИС Образование".
Образов услуги по программе "Оказание первой помощи пострадавшим". (16 чел)
Право использования программы для ЭВМ "Контур.Диадок".
Услуги по организации и проведению мероприятия (спектакль).
Простая (неисключит) лицензия на исп ПО "Сайты д/обр орган-ций".
Услуги по организации и проведению мероприятия (спектакль).
Оказание информационных услуг (предоставление доступа к сайту CRMEDUEKB.RU).
Прочие расходы на оплату прочих работ, услуг
Программа для терминалов
x

4

Сумма, руб.

5
63 850,00
3 050,00

12
10
1
10
1
1
3
1
1
1
1
1
1
1
1
1

41 124,12
50 000,00
778 207,67
130 000,00
2 000,00
47 700,00
16 940,00
3 500,00
15 640,00
33 500,00
3 000,00
15 100,00

x

1 203 611,79

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

11 230,44
1 624,20

27 619,56
1 425,80

38 615,55

2 508,57
50 000,00

727 992,00

50 215,67

42 000,00

2 000,00
5 700,00

средств, полученных
родительской
от аренды и
платы за присмотр
возмещения
и уход
коммунальных услуг
9

10
25 000,00

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

130 000,00

16 940,00
3 500,00
15 640,00
33 500,00
3 000,00
15 100,00
836 562,19

212 049,60

-

-

155 000,00

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

11

12

13

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

3

4

3
4
5
6

2
Увеличение стоимости основных средств
Увеличение стоимости лекарственных препаратов применяемые в
медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания
Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов
Увеличение стоимости строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

7

Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)

8

Увеличение стоимости материальных запасов для целей
капитальных вложений

п/п

1
1
2

x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

529 900,00

6
179 900,00

7
150 000,00

-

-

10
200 000,00

-

-

-

17 493,00

12 493,00

5 000,00

-

-

-

-

-

-

5 889 988,98
250 000,00
200 000,00

247 042,36
-

200 000,00
-

-

-

5 328 209,33
200 000,00

50 000,00
-

314 737,29
-

-

1 003 922,60

73 100,00

673 299,89

-

-

250 000,00

7 522,71

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1 028 299,89

-

-

5 978 209,33

57 522,71

314 737,29

-

-

14
Итого

Сумма, руб.

7 891 304,58

512 535,36

8

9

-